为全面推动和深化政府采购制度改革，进一步优化政府采购营商环境，提高我市政府采购工作规范化、科学化、精细化水平。根据《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例，以及有关制度办法和规范性文件规定，市财政局成立政府采购监督检查小组，对我市相关单位2022年度政府采购执行情况进行监督检查，检查情况如下：

一、基本情况

本次检查从2023年1月3日开始至2月28日结束，检查组随机抽取了主要涉及民生、教育、扶贫、医疗卫生、公共服务等领域的10家预算单位，对2022年度政府采购执行情况进行监督检查，主要内容包括：采购意向公开、编制采购计划、政府采购内控制度、采购需求管理、政府采购政策执行、采购方式选择、信息发布、专家抽取、合同签订与公开、质疑答复、履约验收、资金支付、档案管理等情况。

二、好的方面

此次全面自查和现场核查，总体上，当前各预算单位领导对政府采购工作比较重视，采购程序比较规范，开展核查都是分管领导、还有主要领导亲自参加座谈交流，亲自组织单位自查和配合现场核查工作。在座谈交流中，大家表现出对政府采购极大的关注，提出了很多宝贵意见和看法，特别是政府采购制度改革实施后，大家普遍感到效果比较明显，具体表现在：

一是主体职责更加清晰明确。现场核查中，10个市直预算单位都相应建立了政府采购内控制度，把政府采购纳入了党组（党委）“三重一大”议事日程内容，采购人主体责任更加强化，真正落实“谁采购、谁负责”。从抽查的情况来看，没有发现明显的违规违纪行为，做到了应采尽采。

二是采购结果更加优质优价。智慧云平台建立电子卖场和网上超市，采购品种更多、价格受控、程序简单、方式灵活，采购的货物、服务和工程价格更加有可比性，空调等商品价格非常便宜，相比过去更加优价。

三是采购过程更加简便高效。实现政府采购预算编制、计划备案、交易执行、合同签订、资金支付、评价反馈全过程电子化运行，效率高、易操作，过去需要3至4天的审核备案流程缩短到现在只需要几分钟，真正实现了“秒备”。

四是采购监管更加智能透明。采购电子化后，从项目委托、采购需求编制、委托协议签订、采购文件制定、采购公告发布，到供应商应标、编标、投标以及项目开标、评标、定标等程序，实现在线预警、电子监察等监管功能，基本构建了政府采购活动全流程“线上运行、操作留痕、行为追溯”的一站式交易和监管电子平台，政府采购监管实现了从人工“盯防”到智能监控的转变，真正发挥财政“智慧监管”作用。

三、存在问题

一是政府采购预算编制不完整。部分采购单位未按预算管理要求将政府采购项目全部编入部门预算，年度执行中追加政府采购预算的现象依然存在，漏编采购预算、超采购预算或无预算采购的问题，导致预算约束力不强。

二是政府采购制度执行不到位，主要表现在：1、个别单位合同备案不及时、备案信息不完整；3.采购方式选择不准确，个别项目方式选择错误。4.自行组织分散采购项目手续不规范，流程不完整；5.履约验收不规范。重采购轻验收的问题时有发生，个别单位未把履约验收纳入日常工作管理；6.个别款项支付不及时，延期支付款项时有发生。

三是政府采购政策功能落实不到位。个别单位中小微企业预留份额偏低、预付款制度执行比例不高，价格优惠扣除实际执行较少。这些问题的存在反映了政府采购当事人政策法律意识不强，采购人对政府采购方式的选择存在理解上的偏差，采购人员业务水平仍需提高，采购活动程序不严谨。

四、意见建议

针对发现的问题，市财政局认真分析梳理，罗列问题清单，结合政策规定，提出意见建议，力促我市政府采购工作依法依规、提质增效。

（一）要进一步提高对政府采购政策的理解认识。政府采购作为财政支出管理的重要环节，对提高财政资金使用效益、支持国内企业发展，从源头上防止和治理腐败，具有十分重要的意义。各预算单位务必要加强对政府采购政策的学习了解和宣传，不折不扣贯彻执行政府采购政策规定和我市深化政府采购制度改革要求，注重政府采购实效，按照“谁采购、谁负责”原则落实政府采购项目既定采购绩效目标主体责任。

（二）要进一步完善政府采购内控制度。各预算单位要按《广东省预算单位政府采购活动内部控制制度事项清单》，建立健全本部门政府采购内部控制制度，按要求明确本单位负责统一归口管理政府采购机构和人员，分事行权、分岗设权、分级授权的制衡性原则，合理分工，优化内控流程，加大内部监督管理和纪检监察力度，强化部门政府采购管理职责，逐步建立内设机构运转舒畅、职责明晰、紧密合作的工作机制。

（三）要进一步加强政府采购业务队伍建设。各预算单位要明确相对稳定的采购队伍，积极参加财政部门组织的业务培训，熟悉“政府采购智慧云平台”功能应用和操作；要认真开展市场调查和价格测算，执行相关支出标准，落实政府采购政策，合理科学确定采购需求，严格履约验收，切实提高采购人员采购能力和提升单位采购专业化水平。

    （四）要进一步强化政府采购预算约束力。各预算单位应强化政府采购预算约束，提前对下一财政年度采购需求进行事前调研和可行性分析，按照政府采购预算一经批复，原则上不得调剂的要求加强年初政府采购预算编制工作，提高预算编制精准性。

（五）是进一步加大采购项目档案资料的管理。采购项目档案资料管理是采购合同执行、采购目标实现的重要抓手，是落实政府采购事中事后监管的保证。各预算单位应进一步完善采购项目档案资料整理归档，建立采购项目档案清单制度，进一步提高政府采购项目管理水平。

汕头市财政局

2023年2月28日